Sentință dură la Tribunalul Gorj: 3 ani și 6 luni de închisoare pentru evaziune fiscală
Lovitură grea pentru fostul patron al Școlii de Șoferi Crismalex din Târgu Jiu. Tribunalul Gorj a decis condamnarea lui Constantin Trușcă la 3 ani și 6 luni de închisoare cu executare, într-un dosar de evaziune fiscală în formă continuată, în care procurorii au reținut nu mai puțin de 62 de acte materiale.
Instanța a dispus, totodată, și interzicerea unor drepturi pentru o perioadă de trei ani după executarea pedepsei principale. Decizia nu este definitivă și poate fi atacată cu apel.
Dosarul vizează activitatea societății Crismalex Autotest SRL, companie cunoscută în Gorj pentru școala de șoferi și flota de taxiuri pe care o administra în Târgu Jiu.
Prejudiciu uriaș pentru stat: aproape jumătate de milion de lei
Pe lângă condamnarea penală, Tribunalul Gorj a admis în parte și acțiunea civilă formulată de statul român prin ANAF și Direcția Generală Regională a Finanțelor Publice Craiova.
Astfel, Constantin Trușcă a fost obligat, în solidar cu firma intrată între timp în insolvență, la plata sumei totale de 483.083 de lei, echivalentul a aproape 108.000 de euro.
Suma reprezintă obligații fiscale neachitate către bugetul statului și include:
- 438.622 lei TVA de plată
- 34.261 lei impozit pe profit
- 10.202 lei impozit pe venitul microîntreprinderilor
La aceste valori se vor adăuga și dobânzi, penalități și accesorii fiscale, ceea ce poate crește semnificativ suma finală de recuperat.
CITEȘTE ȘI: Noul șef al TSD Târgu Jiu, pe lista primăriei pentru o locuință socială
Sechestru pe bunuri pentru recuperarea banilor
Pentru a garanta recuperarea prejudiciului, magistrații au dispus instituirea unui sechestru asigurător asupra tuturor bunurilor mobile și imobile ale fostului patron, atât cele existente, cât și cele viitoare.
În plus, acesta a fost obligat să plătească și 20.000 de lei cheltuieli judiciare.
Măsura vine în contextul în care firma Crismalex Autotest SRL și-a cerut singură intrarea în insolvență încă din noiembrie 2019, într-o perioadă în care autoritățile fiscale începuseră deja verificările privind activitatea societății.
Cum funcționa mecanismul fraudei fiscale
Potrivit anchetatorilor, mecanismul prin care ar fi fost prejudiciat bugetul statului s-a desfășurat pe o perioadă de aproape șase ani, între 1 octombrie 2013 și 31 mai 2019.
Inspectorii fiscali și procurorii au stabilit că reprezentanții firmei nu au evidențiat în contabilitate toate veniturile obținute din activitatea de pregătire a cursanților pentru permisul auto categoria B.
Mai exact, ancheta arată că o parte dintre taxele de școlarizare încasate de la cursanți nu ar fi fost declarate oficial, ceea ce a dus la diminuarea obligațiilor fiscale datorate statului.
„Prin ascunderea sursei impozabile și neînregistrarea taxelor de școlarizare încasate, s-a produs diminuarea obligațiilor fiscale de plată către bugetul consolidat al statului”, se arată în actele anchetei.
Dosarul a pornit de la o sesizare ANAF
Cazul a fost deschis în urma unei sesizări formulate de inspectorii Administrației Județene a Finanțelor Publice Gorj, transmisă Parchetului de pe lângă Tribunalul Gorj în decembrie 2019.
După mai mulți ani de anchetă și verificări fiscale, procurorii au emis rechizitoriul la data de 22 decembrie 2023, iar dosarul a ajuns pe masa Tribunalului Gorj în aceeași lună.
În cadrul procesului au fost analizate documente contabile, rapoarte fiscale și fluxurile financiare ale companiei.
Ce urmează în dosar
Sentința pronunțată de Tribunalul Gorj este una de primă instanță și poate fi contestată la Curtea de Apel.
Dosarul readuce în atenție fenomenul evaziunii fiscale din mediul privat și presiunea tot mai mare pusă de autorități pe recuperarea prejudiciilor către bugetul de stat, în contextul în care ANAF și procurorii intensifică verificările în domeniile cu încasări numerar și risc fiscal ridicat.
Pentru fostul patron al Crismalex, miza apelului este uriașă: atât libertatea, cât și recuperarea unei datorii care depășește 100.000 de euro.
