Lovitură pentru minerii și energeticienii din Complexul Energetic Oltenia. Compania a cheltuit anul trecut, pentru salarii, cu 52,3 milioane de lei mai puțin decât bugetul aprobat. Asta în condițiile în care, per total, a depășit cheltuielile prevăzute cu peste 30%.
Complexul Energetic Oltenia a depășit cu mult cheltuielile prevăzute în bugetul pentru 2025, însă nu și la capitolul personal. Datele din execuția bugetului de venituri și cheltuieli arată că societatea a avut cheltuieli totale de peste 5,35 miliarde de lei, cu aproximativ 1,31 miliarde de lei mai mult decât suma aprobată în buget.
Potrivit documentului, CE Oltenia avea prevăzute pentru anul 2025 cheltuieli totale de 4,047 miliarde de lei, însă la finalul anului cheltuielile realizate au ajuns la 5,359 miliarde de lei, ceea ce reprezintă un grad de realizare de 132,43%.
În schimb, cheltuielile cu personalul au rămas sub nivelul bugetat.
Mai puțini bani pentru personal decât era prevăzut
Pentru cheltuielile cu personalul, Complexul Energetic Oltenia avea aprobat un buget de 1,506 miliarde de lei. În realitate, compania a cheltuit 1,453 miliarde de lei, adică 96,52% din suma prevăzută.
Practic, la capitolul personal au fost cheltuite cu aproximativ 52,3 milioane de lei mai puțin decât bugetul aprobat.
Diferența este cu atât mai interesantă cu cât, per total, compania a depășit bugetul de cheltuieli cu peste 32%.
Unde au explodat cheltuielile
Cea mai mare creștere apare la categoria „alte cheltuieli de exploatare”.
Pentru acest capitol fusese prevăzută suma de 1,673 miliarde de lei, însă cheltuielile realizate au ajuns la 3,022 miliarde de lei, ceea ce înseamnă un grad de realizare de 180,66%.
Explicația principală este legată de certificatele de CO2 și de provizioanele constituite pentru certificatele pe care compania nu le avea la sfârșitul anului.
CE Oltenia a cheltuit efectiv în 2025 17,09 milioane de lei pentru achiziția certificatelor de CO2, față de 500 de milioane de lei cât fusese prevăzut în buget. În schimb, compania a constituit un provizion uriaș, de peste 2,04 miliarde de lei, pentru deficitul de certificate de la finalul anului.
Aproape 4,6 milioane de certificate lipsă
Potrivit documentului, pentru emisiile aferente anului 2025, CE Oltenia trebuia să asigure 4.629.199 de certificate de CO2.
La sfârșitul anului, deficitul era de 4.586.865 de certificate.
Compania a calculat valoarea acestui deficit la aproximativ 2,04 miliarde de lei, folosind un preț estimat de 87,26 euro pentru un certificat și cursul de 5,0985 lei/euro de la 31 decembrie 2025.
Termenul-limită pentru conformarea cu obligațiile privind certificatele este 30 septembrie 2026.
În total, cheltuielile aferente certificatelor de CO2 și provizionului pentru deficit au ajuns la 2,057 miliarde de lei. Potrivit documentului CE Oltenia, această sumă reprezintă 59,22% din cifra de afaceri a companiei.
Cheltuielile totale au crescut, veniturile mult mai puțin
Un alt aspect evidențiat în document este diferența dintre evoluția veniturilor și cea a cheltuielilor.
Cheltuielile totale au avut un grad de realizare de 132,43%, în timp ce veniturile totale au ajuns la doar 103,28% din nivelul bugetat.
Cu alte cuvinte, compania a cheltuit mult mai mult decât estimase, în condițiile în care veniturile nu au crescut într-un ritm similar.
La cheltuielile de exploatare, gradul de realizare a fost de 129,82%, față de bugetul aprobat.
În schimb, alte capitole au rămas sub nivelul prevăzut: cheltuielile cu bunurile și serviciile au fost realizate în proporție de 90,20%, iar cele cu impozite și taxe în proporție de 93,64%. Cheltuielile financiare au ajuns la 95,99% din nivelul bugetat.
CEO a respectat limita pentru cheltuielile salariale
Documentul mai arată că execuția bugetului pe 2025 a respectat două dintre cele trei prevederi exprese ale OUG 26/2013, respectiv cele referitoare la limita cheltuielilor de natură salarială și la nivelul anual al plăților restante.
Legea prevede că cheltuielile de natură salarială și numărul de personal aprobate prin buget reprezintă limite maxime care nu pot fi depășite.
În cazul CE Oltenia, compania s-a încadrat în această limită: din cei 1,506 miliarde de lei prevăzuți pentru personal, au fost utilizați aproximativ 1,454 miliarde de lei.
Astfel, imaginea execuției bugetare pe 2025 este una paradoxală: CE Oltenia a depășit cu peste 32% bugetul total de cheltuieli, dar a rămas sub bugetul aprobat pentru personal. Cea mai mare presiune asupra companiei a venit din costul certificatelor de CO2 și din provizionul de peste două miliarde de lei constituit pentru deficitul de certificate.
